Quelle mutuelle santé choisir pour les TNS ?

Qu'est-ce que la Loi Madelin ? 

Votée en 1994, la Loi Madelin vise à inciter les Travailleurs Non Salariés (TNS) à se constituer une protection sociale complémentaire en matière de santé, de prévoyance et de retraite. Son principal avantage ? Permettre la déduction de vos cotisations de votre revenu imposable, sous certaines conditions et dans les limites des plafonds fiscaux.

Défiscalisation des primes mutuelle avantageuse

Le principe de la déduction fiscale loi Madelin : vos cotisations de mutuelle TNS sont déductibles de votre bénéfice imposable, dans la limite de plafonds définis par la réglementation fiscale.

Cette déduction fiscale permet : 

• De vous doter d'une protection sociale de qualité.
• De réduire de façon significative le coût réel de votre complémentaire santé.
• D’optimiser votre budget global. 

Qui peut bénéficier de la déduction fiscale Madelin ?

Elle concerne la majorité des TNS, à l'exception notable des auto-entrepreneurs, comme vu précédemment, et des agriculteurs. Les TNS agricoles (affiliés à la MSA) ne bénéficient de la déduction Madelin que pour les contrats de retraite, sous certaines conditions, mais pas pour la mutuelle santé, ni pour les contrats prévoyance. 

Sont éligibles, ainsi que leurs conjoints collaborateurs :

• Les gérants majoritaires de SARL/EURL, 
• Les professionnels imposés au titre des Bénéfices Non Commerciaux (BNC) ou des Bénéfices Industriels et Commerciaux (BIC), 
• Les associés de certaines sociétés (SNC, SCP, en participation), 
  • Cela concerne donc les artisans, les commerçants et la majorité des professions libérales (médecins, infirmiers, avocats, comptables...).

Contrats Madelin : santé, prévoyance, retraite et chômage

La Loi Pacte de 2019 a modifié la loi Madelin au sujet des contrats Madelin "retraite" qui ne sont, désormais plus commercialisés depuis le 1er octobre 2020. Ils ont été remplacés par le Plan d'Épargne Retraite (PER) individuel. 

En revanche, les contrats Madelin "santé" (votre mutuelle) et les contrats Madelin "prévoyance" (indemnités en cas d'arrêt de travail, invalidité, décès) sont toujours disponibles à la souscription. Bien que certains sites officiels, dont impots.gouv.fr, indiquent en premières lignes que « les contrats Madelin ne sont plus commercialisés depuis le 1er octobre 2020 » sans préciser que cette information ne concerne que les contrats retraite. 

L'assurance-chômage (garantie chômage TNS ou contrat de perte d'emploi Madelin) perdure elle aussi, en cas de perte d'emploi involontaire. 

Des éléments importants à connaître pour choisir la meilleure assurance prévoyance.

Pour trouver votre mutuelle TNS plus facilement, les comparateurs en ligne comme Green-Opinion et les avis clients vous sont d'une aide précieuse.

Aujourd'hui, les avis clients sont devenus une source d’information incontournable pour prendre une décision. Acheter un produit, évaluer le sérieux d’une entreprise ou la qualité d’un service, l’expérience des autres est primordiale. Les comparateurs en ligne et les avis clients sont désormais des outils d’aide à la décision dont on ne peut plus se passer.

Pourquoi comparer les offres TNS ?

Grâce aux comparateurs en ligne, vous pouvez analyser rapidement plus d’offres selon divers critères :

• Les garanties : pour une couverture optimale en hospitalisation, dentaire, optique, etc.
• Les services associés : tiers payant généralisé, téléconsultations, réseaux de soins...
• Les tarifs : pour trouver le meilleur rapport qualité/prix.
• L'éligibilité Madelin : un avantage fiscal majeur pour de nombreux TNS.

Vous pouvez comparer les offres en toute confiance sur notre plateforme. Elle est totalement indépendante (pas de contrat avec les assureurs).

Les avis clients Green-Opinion : fiabilité et authenticité

Les avis clients sur Green-Opinion vous offrent une grande diversité de témoignages et de retours clients. Nous vous garantissons des avis clients fiables et authentiques. Chaque avis est contrôlé et modéré dans le respect de la norme ISO 20488. Tous les avis, positifs comme négatifs sont publiés : 

Obtenez un devis personnalisé et des conseils d'experts

Les assureurs l’ont bien compris, les contrats mutuelle sur mesure sont ceux qui attirent le plus, car ils garantissent une adaptation modulable, selon le profil et les besoins de chacun, pour une satisfaction client élargie. Nous vous encourageons à demander plusieurs devis pour trouver celui qui vous convient le mieux. 

Pour affiner votre choix de mutuelle TNS, comme Ambre Z, posez vos questions à nos experts. Ils répondent gratuitement.

Question
De Ambre Z.

Je suis un travailleur non salarié et je voulais savoir comment marche la loi Madelin pour ma mutuelle.

 

Réponse d'un expert indépendant

Amandine DEHES - Courtier

La loi Madelin permet de déduire vos cotisations de mutuelle. Une attestation est fournie par la mutuelle pour la déclaration fiscale.

Le formulaire "question à un expert" est disponible à la fin de ce guide.

Profitez de nos services gratuits pour faire le meilleur choix !  Comparatif d'offres personnalisées, des avis d'assurés contrôlés et authentiques, cliquez et comparez facilement :

Définition de vos besoins essentiels

Pour choisir la meilleure mutuelle TNS, la première étape est de définir précisément ses besoins actuels. Pour mieux comparer, listez vos attentes en termes de couverture essentielle pour votre contrat :

• Consultations médicales : généralistes, spécialistes, et surtout la prise en charge des dépassements d'honoraires.
• Hospitalisation : frais de séjour, honoraires des praticiens, forfait pour la chambre particulière, forfait média.
• Médicaments : remboursement des médicaments prescrits ou ceux exclus de la Sécurité Sociale, tiers payants.
• Soins dentaires, optiques et auditifs : y compris les implants, les couronnes, et les prothèses, forfaits pour les lunettes (verres et montures), les lentilles et prothèses auditives hors 100 % santé (cf chapitre 7).
• Autres besoins spécifiques : les besoins peuvent varier considérablement. Par exemple, si vous avez des enfants, l'orthodontie peut être une priorité. Si vous êtes adepte des médecines douces, une mutuelle adaptée sera essentielle. 

Il est primordial de prioriser vos besoins et ceux de votre famille en ajustant les garanties au profil de chacun.

Les bons réflexes 

• Les niveaux de garanties de votre mutuelle peuvent évoluer avec vous ! Si votre état de santé ou vos besoins changent au cours du temps, vous avez la possibilité d'adapter les prestations de votre assurance complémentaire santé TNS.

• Optimisez votre budget : pour économiser potentiellement plusieurs centaines d'euros par an, restez vigilant ! Communiquez régulièrement avec votre mutuelle et n'hésitez pas à mettre en concurrence vos garanties tous les deux ans.

La comparaison via les avis clients peut vous aider à estimer les économies potentielles annuelles. Exemples d'avis sur Green Opinion, le témoignage ci-après vous le montre :

Patricia

Expérience concluante me permettant d'économiser presque la moitié de ma cotisation sur mon contrat précédent auprès d'une autre mutuelle.

5,0/5 ★★★★★

Greg

Assuré depuis peu à la mutuelle MMC, j'économise 15 euros / mois par rapport l'assurance ou j'étais avant et pour quasi les mêmes garanties.

5,0/5 ★★★★★

L'éclairage de nos experts

Un expert en assurances vous explique les avantages de la garantie Atout santé pro de Malakoff :

Hervé BONY

Courtier, Cabinet G2H Horizon assurances

4.8/5   
27 avis clients contrôlés

Assureur : Malakoff-Quatrem, gestionnaire : Henner GMC. Cela fait 25 ans que nous travaillons avec Malakoff Humanis. Viamedis s’occupe du tiers payant et le réseau Kalixia de la prise en charge. Ces garanties de mutuelle santé s’adresse aux indépendants, aux travailleurs non salariés et aux auto-entrepreneurs. C’est un produit homogène pour ceux qui recherchent un niveau de prestation élevée à un prix compétitif. Il dispose de six formules, sans option, qui couvrent l’hospitalisation, les soins courants, les aides auditives, l’optique, le dentaire, la médecine douce et d’autres prestations comme les dépenses de soins effectuées à l’étranger et remboursées par la Sécurité Sociale ainsi que les actes de prévention remboursés par la Sécurité sociale. Bon à savoir : il y a un bonus non consommation en optique ; si vous n’avez pas engagé de frais pendant deux ans, vous aurez plus la troisième année. Le conjoint salarié peut également bénéficier de cette offre. Enfin, l’assuré se voit offrir 5% de réduction s’il ajoute un capital décès accident lors de sa souscription.

Au-delà des garanties de remboursements essentiels, de nombreuses mutuelles TNS enrichissent leurs offres de services complémentaires :

• Le tiers payant généralisé : incontournable. Il vous permet de ne pas avancer les frais chez de nombreux professionnels de santé (médecins, pharmaciens, laboratoires, hôpitaux...), un atout majeur pour le budget des indépendants.
• La téléconsultation : un service particulièrement apprécié par les TNS pour le gain de temps (trajets et salle d’attente).
• Les réseaux de soins : certaines mutuelles vous donnent accès à des réseaux de professionnels de santé (opticiens, dentistes, audioprothésistes) partenaires. Les tarifs sont négociés et le reste à charge est limité, notamment pour les postes les plus coûteux.
• Le deuxième avis médical : un second avis auprès d'un expert peut être rassurant en cas de diagnostic complexe.
• Les services d'assistance : en cas d'hospitalisation ou d'immobilisation, des services comme l'aide à domicile, la garde d'enfants ou la livraison de médicaments ou de repas peuvent être inclus. 
• Le coaching santé et prévention : programmes de prévention (nutrition, activité physique, gestion du stress, etc…) sont à votre disposition.

Ces services constituent de véritables plus-values et sont des atouts majeurs quand on gère seul(e) son activité. Ils contribuent à votre bien-être et à la fluidité de votre parcours de soins, des éléments essentiels pour un TNS.

Bien qu’une grande majorité des 1.9 million de TNS classiques soient déjà couverts par une complémentaire santé individuelle, une part non négligeable d’entre eux renoncent encore aux soins. Pourtant, des aides existent, comme le 100 % santé, la CSS ou le dispositif HELP.

Le 100 % Santé pour les soins optiques, dentaires et auditifs 

Le 100 % santé permet aux TNS, comme à tout assuré avec une mutuelle responsable, de bénéficier d’un remboursement intégral sur une sélection d’équipements optiques, dentaires et auditifs. L’objectif est clair : réduire à zéro votre reste à charge pour ces dépenses souvent coûteuses. Pour en profiter, il suffit de respecter le parcours de soins et de choisir des équipements inclus dans le panier 100 % Santé.
Pour aller plus loin et comprendre en détail son fonctionnement, consultez notre page dédiée au fonctionnement du 100 % Santé.

La Complémentaire Santé Solidaire (CSS ou C2S)

Elle propose une couverture santé, à coût est réduit, voire nul, pour toute personne éligible. Plus d’un demi-million de TNS (y compris les autoentrepreneurs) en ont déjà bénéficié.  Toutes les infos sur la CSS et les aides financières sur notre guide complet.

Le dispositif HELP : un soutien face aux difficultés 

En cas de difficultés majeures (médicales, sociales, familiales ou financières), le dispositif HELP est spécifiquement dédié aux travailleurs indépendants. Il offre un accompagnement et des solutions. Vous trouverez toutes les informations et le formulaire de demande HELP sur le site de l’Urssaf. 

L'adhésion à une mutuelle TNS est nécessaire pour compléter les remboursements de l’Assurance Maladie qui ne couvre que partiellement vos frais médicaux et chirurgicaux. Les avantages fiscaux associés dans le cadre des contrats Madelin sont un véritable atout budgétaire pour les TNS

La santé, pilier de votre activité 

Pour assurer la pérennité de votre activité, votre santé est essentielle. Souscrire une mutuelle TNS n’est pas obligatoire, mais elle vous permet de :

• Accéder aux soins en toute sérénité : consultation des professionnels de santé et accès aux équipements coûteux, comme les appareils d’imagerie (radios, scanners).
• Couvrir toute la famille : les soins de santé de votre conjoint et de vos enfants sont également pris en charge par votre mutuelle TNS.
• Maîtriser votre budget santé : éviter les coups durs pour votre activité. Souscrire une mutuelle permet d’échelonner les frais de santé et d’obtenir une meilleure prise en charge en cas de maladie, d’hospitalisation ou autres problèmes de santé.

La mutuelle adaptée au statut de TNS

Les artisans, les commerçants, les professions libérales et les gérants majoritaires, etc… bénéficient de protections spécifiques. C’est pourquoi les assureurs proposent des contrats éligibles loi Madelin. Les garanties souvent plus élevées que les gammes standards pour un tarif équivalent. Cela s’explique par la consommation médicale des TNS généralement plus faible que celle constatée chez les autres catégories de travailleurs (salariés ou fonctionnaires).  

Des mutuelles sont régulièrement citées pour la qualité de leurs garanties pour les TNS, prenez connaissance des avis clients sur ces mutuelles Apicil, Zenioo, April ou Harmonie Mutuelle.

Cas particulier des auto-entrepreneurs 

Les auto-entrepreneurs, bien que travailleurs non salariés, sont soumis à un régime simplifié. De ce fait, ils ne peuvent pas bénéficier des avantages fiscaux de la loi Madelin pour leur mutuelle. Vous trouverez toutes les informations nécessaires pour choisir votre mutuelle auto-entrepreneurs dans le guide dédié.

Une mutuelle pour les TNS, c'est donc la garantie d'une protection santé pour vous, votre famille et votre activité. Pour trouver votre mutuelle, profitez de nos outils gratuits, comparaison des offres, devis gratuits, avis clients fiables et conseils de nos experts. Prêt à trouver la mutuelle qui vous correspond ?

Un Travailleur Non Salarié (TNS) est un entrepreneur indépendant. 

Les TNS sont classés en trois catégories principales :

• Les artisans, spécialistes de métiers manuels et traditionnels.
• Les commerçants qui se consacrent à la vente de produits ou de services.
• Les professionnels libéraux exercent des activités intellectuelles ou techniques aussi appelées professions règlementés (avocats, médecins ou architectes).

Pour bénéficier du dispositif 100 % Santé en tant que travailleur non salarié (TNS), il suffit d’avoir une mutuelle responsable, de choisir un professionnel appliquant le 100 % Santé et de demander un devis conforme pour bénéficier du remboursement intégral, sans démarche supplémentaire.

Plus précisément, il vous faut :

• Souscrire une complémentaire santé dite « responsable » : La quasi-totalité des mutuelles TNS sur le marché sont éligibles à ce dispositif. Vérifiez simplement que votre contrat le mentionne bien.
• Consulter un professionnel de santé (dentiste, opticien, audioprothésiste) proposant le panier 100 % Santé. Dans tous les cas, le professionnel doit vous proposer, au moins, un devis avec une offre « reste à charge zéro ».
• Respecter le parcours de soins coordonnés : pour certains soins, comme en dentaire, il est important d’avoir une prescription ou de passer par votre médecin traitant afin de bénéficier du remboursement optimal.

Aucune démarche administrative spécifique n’est nécessaire : avec une mutuelle responsable, le remboursement intégral (Sécurité sociale + mutuelle) s’applique automatiquement sur les soins et équipements inclus dans le dispositif.

ISO pour Organisation internationale de normalisation
La norme ISO 20488:2018 établit les exigences et recommandations pour toutes les organisations qui gèrent et publient des avis de consommateurs en ligne.
Elle couvre les principes et méthodes à appliquer lors de la collecte, de la modération et de la publication de ces avis. Son objectif est d'assurer la fiabilité et l'authenticité des avis publiés en ligne, quelle que soit la méthode de collecte.
Pour plus de détails, vous pouvez consulter la page officielle de l'ISO : ISO 20488:2018.

Oui, en effet, on peut constater une augmentation des cotisations de mutuelle TNS quand le PASS (Plafond Mensuel de la Sécurité Sociale). De nombreux contrats de mutuelle TNS utilisent en effet le PASS/PMSS comme référence pour fixer :
Les plafonds de remboursement.
Les seuils de garanties.
Le calcul des cotisations elles-mêmes.
Quand le PASS augmente (comme en 2025, +1,6 %), cela entraîne souvent une hausse des cotisations et/ou une réévaluation des plafonds de garanties, car les assureurs ajustent leurs tarifs pour suivre l’évolution des coûts de santé et des plafonds réglementaires. Si ce n’est pas le cas (contrat à tarif fixe non indexé), l’impact est indirect, mais les hausses du PASS peuvent tout de même influencer les réajustements tarifaires annuels décidés par les assureurs pour rester compétitifs et couvrir l’augmentation des frais de santé.

Les TNS peuvent prétendre à des déductions fiscales des cotisations versées pour leur mutuelle santé dans certaines limites.

Pour votre information :  Depuis octobre 2020, les contrats Madelin retraite ne sont plus commercialisés, remplacés par le Plan d’Épargne Retraite (PER). En revanche, les contrats Madelin santé et prévoyance restent ouverts à la souscription et permettent toujours de déduire les cotisations de vos revenus professionnels imposables, dans la limite des plafonds réglementaires.  impots.gouv.fr, ligne BOI-BIC-CHG-40-50-40-20 pour les modalités de déductibilité.